Работа по противодействию незаконного образования (создания) юридических лиц

В течение 2017 года Единым регистрационным центром Саратовской области, действующим на базе Межрайонной ИФНС России №19 по Саратовской области, активизирована работа по противодействию незаконного образования (создания) юридических лиц.

Целью создания фиктивных юридических лиц является уклонение от уплаты налогов, нарушение таможенного законодательства, совершение преступных действий, связанных с финансовыми операциями либо сделками с денежными средствами или другим имуществом.

Одним из элементов борьбы с созданием подобных организаций является возможность привлечения виновных лиц к уголовной ответственности за такие деяния.

Так, в июле 2016 года с целью получения денежного вознаграждения гражданка С., не имея намерения осуществления руководства и фактического ведения финансово-хозяйственной деятельности от имени создаваемого юридического лица, представила пакет документов на государственную регистрацию общества с ограниченной ответственностью. При этом, гражданка С. подтвердила  достоверность сведений,  содержащихся в представленных для государственной  регистрации  заявлении, учредительных  и иных документах, подписав заявление о государственной регистрации юридического лица при создании по форме Р11001.

На основании предоставленного гражданкой С. пакета документов было зарегистрировано юридическое лицо, единственным учредителем которого выступила гражданка С. 

В дальнейшем регистрирующим органом Саратовской области был установлен факт передачи неустановленному лицу документов, подтверждающих создание и государственную регистрацию юридического лица.

06 декабря 2016 года правоохранительными органами возбуждено уголовное дело в отношении гражданки С. по признакам преступления, предусмотренного ч.1 ст.173.2 Уголовного кодекса Российской Федерации.

13 февраля 2017 года мировым судьей вынесен приговор гражданке С., в результате чего гражданка С. признана виновной в совершении преступления, предусмотренного ч.1ст.173.2 Уголовного кодекса Российской Федерации, ей назначено наказание в виде 180 часов обязательных работ. 

Таким образом, в результате планомерного проведения мероприятий, направленных на обеспечение достоверности и объективности сведений, содержащихся в государственном реестре, достигнут эффективный результат пресечения незаконной деятельности юридического лица, что свидетельствует в конечном итоге о неотвратимости наказания за преступления в сфере государственной регистрации.